Poslanci schválili možnost důchodcům ukončit penzijní spoření bez ztráty státních příspěvků: co to znamená v praxi a pro koho je to výhodné?

Co se změnilo a proč k tomu došlo

V oblasti penzijního spoření přišla důležitá změna, která se týká především starobních důchodců. Poslanecká sněmovna schválila návrh, který má umožnit části z nich ukončit penzijní spoření bez ztráty státních příspěvků.

Nejde ale o plošné otevření možnosti „vybrat penzijko bez podmínek“ pro všechny seniory. Změna cílí hlavně na lidi, kteří po úpravách účinných od 1. července 2024 přišli o nárok na státní příspěvek, ale zároveň ještě nesplnili podmínky pro standardní ukončení smlouvy bez postihu, tedy zejména minimální dobu spoření (ta byla dříve 5 let, pozdější změny ji prodloužily na 10 let, více se o změnách dočtete v článku ZDE).

V praxi se tak tito klienti dostávali do situace, kdy mohli ve spoření pokračovat, ale bez státní podpory, a pokud by se rozhodli smlouvu ukončit dříve, přišli by o dříve připsané státní příspěvky. Pro část z nich tak šlo spíše o setrvání z nutnosti než o aktivní volbu.

Zároveň ale platí, že ve většině případů dávalo smysl spoření ponechat. Z vlastní praxe vím, že jsme se s klienty často rozhodovali smlouvu neukončovat a případně ji pouze upravit, pokud to bylo potřeba.

Navrhovaná legislativní úprava má tuto situaci změnit a přinést větší flexibilitu v nakládání s naspořenými prostředky. Zároveň ale platí, že změna zatím neprošla celým legislativním procesem a v praxi tedy ještě není účinná.

Co to znamená pro klienty v praxi

Po nabytí účinnosti této změny budou mít někteří klienti v důchodovém věku výrazně větší flexibilitu v nakládání se svými prostředky.

• Ukončení bez ztráty státních příspěvků:

  Část důchodců bude moci ukončit penzijní spoření a vybrat naspořené prostředky včetně státních příspěvků a výnosů i v situaci, kdy by při dřívějším ukončení o tyto příspěvky přišli. To se týká zejména klientů, kteří již pobírají starobní důchod, ale nesplňují standardní podmínky pro výplatu (např. požadovanou dobu spoření).
  

• Možnost zpětné kompenzace:

  Změna pamatuje i na klienty, kteří už smlouvu v minulosti ukončili nevýhodně a přišli o státní příspěvky, případně i o část vlastních prostředků. V těchto případech by měla vzniknout možnost požádat o jejich zpětné dorovnání, a to ve stanovené lhůtě od účinnosti zákona.

• Větší flexibilita v nakládání s penězi:

  Klienti budou moci zvážit, zda prostředky ponechají v penzijním spoření, nebo je využijí jiným způsobem, například na pokrytí výdajů, vytvoření rezervy nebo další investice.

Pro klienty v důchodovém věku tak tato změna znamená především větší svobodu rozhodování.

Je však důležité zdůraznit, že i když tato změna odstraňuje jednu z hlavních nevýhod předčasného ukončení, neznamená to automaticky, že je výběr vždy nejlepším řešením. Penzijní spoření má své výhody a unáhlené rozhodnutí může vést ke ztrátě dlouhodobého potenciálu zhodnocení.

Zároveň je potřeba počítat s tím, že konkrétní dopady (například zdanění výnosů nebo příspěvků zaměstnavatele) se mohou lišit podle typu smlouvy a způsobu ukončení. Proto by rozhodnutí mělo vždy vycházet z celkové finanční situace klienta.

Nejčastější chyby a unáhlená rozhodnutí

Jednou z nejčastějších chyb, kterou nyní může část klientů udělat, je okamžité ukončení smlouvy bez hlubšího zamyšlení nad tím, jak s prostředky naloží dál. V praxi se totiž často ukazuje, že jednorázově vybrané peníze lidé postupně spotřebují, aniž by si tím zajistili dlouhodobou finanční stabilitu.

Další častou chybou je rozhodování pouze na základě aktuální legislativní změny. Samotná možnost ukončit smlouvu bez ztráty státních příspěvků ještě neznamená, že je to automaticky správný krok.

Roli hraje také nepochopení rozdílů mezi jednotlivými produkty. Ne každé penzijní spoření se chová stejně a každý klient má jinou výchozí situaci, cíle i časový horizont. To znamená, že stejné rozhodnutí může být pro jednoho klienta správné, zatímco pro jiného nevýhodné.

Praktický příklad z praxe

V praxi se často setkávám se situací, kdy klient v důchodovém věku zvažuje výběr naspořené částky a řeší především to, co bude s penězi dál.

Klíčové rozhodnutí totiž není samotný výběr, ale následné nastavení. Pokud klient prostředky pouze vybere a nemá jasný plán, jak s nimi dál pracovat, často se stává, že se postupně rozmělní v běžných výdajích, aniž by mu dlouhodobě zlepšily finanční situaci.

Naopak pokud se s prostředky pracuje dál v rámci celkového finančního plánu, lze z nich nastavit například pravidelný doplňkový příjem, vytvořit rezervu nebo je efektivněji rozložit podle potřeb klienta.

Právě to, jakým způsobem budou peníze po výběru využity, má na výslednou finanční situaci mnohem větší dopad než samotné rozhodnutí o ukončení smlouvy.

Důležité detaily a rizika

• Zdanění výnosů a příspěvků zaměstnavatele:

  Přestože změna řeší zachování státních příspěvků, je potřeba počítat s tím, že výnosy nebo příspěvky zaměstnavatele mohou podléhat zdanění v závislosti na typu smlouvy a způsobu výplaty. Podmínky se navíc liší mezi staršími a novějšími smlouvami, proto je vždy dobré konkrétní situaci ověřit.

• Rozdíly mezi jednotlivými smlouvami:

  Ne každé penzijní spoření má stejné podmínky. Liší se nejen typem produktu (starší penzijní připojištění vs. doplňkové penzijní spoření), ale i dobou uzavření a nastavením konkrétní smlouvy. To může mít vliv jak na možnosti výběru, tak na daňové dopady.

• Načasování výběru:

  I když nová úprava umožní části klientů ukončit smlouvu výhodněji než dříve, stále platí, že načasování výběru může hrát roli. V některých případech může být výhodnější s výběrem počkat nebo ho správně naplánovat.

Co z toho plyne pro mladší generace

Zajímavé je, že tato změna má nepřímý dopad i na mladší klienty. Ukazuje totiž, že i produkty určené primárně na dlouhodobé spoření se mohou v čase měnit a není vhodné na ně spoléhat jako na jediné řešení.

Zároveň znovu potvrzuje důležitost diverzifikace. Nespoléhat se pouze na jeden produkt, ale kombinovat více nástrojů podle cíle a časového horizontu, ať už jde o penzijní spoření, investice nebo novější řešení, jako je dlouhodobý investiční produkt (DIP).

Závěrečné shrnutí

Možnost ukončit penzijní spoření bez ztráty státních příspěvků přináší větší flexibilitu, ale zároveň klade vyšší nároky na správné rozhodování.

Nejde totiž jen o to, zda penzijní spoření ukončit, ale především o to, jak s prostředky naložit dál. Ne každé řešení je vhodné pro každého a klíčem je vždy individuální finanční plán.

Pokud řešíte podobnou situaci a nejste si jistí, jak s penzijním spořením naložit, dává smysl podívat se na celé rozhodnutí v kontextu vašich celkových financí.

Kontaktujte mě